现金余缺是什么意思现金余缺是指计划期现金期末余额与最佳现金余额相比后的差额。如果期末现金余额大于最佳现金持有量,说明现金有多余,应设法进行投资或归还债务;如果期末现金余额小于最佳现金持有量,则说明现金短缺,应进行筹资予以补足,期末现金余缺额的计算公式为:现金余缺额=期末现金余额-最佳现金持有量=-最佳现金持有量=期初现金余额±预算期现金收支差额-最佳现金持有量。
现金余缺是什么意思?现金余缺是指计划期现金期末余额与最佳现金余额(又称理想现金余额)相比后的差额,现在小编就来说说关于现金余缺是什么意思?下面内容希望能帮助到你,我们来一起看看吧!
现金余缺是什么意思
现金余缺是指计划期现金期末余额与最佳现金余额(又称理想现金余额)相比后的差额。
如果期末现金余额大于最佳现金持有量,说明现金有多余,应设法进行投资或归还债务;如果期末现金余额小于最佳现金持有量,则说明现金短缺,应进行筹资予以补足,期末现金余缺额的计算公式为:现金余缺额=期末现金余额-最佳现金持有量=(期初现金余额+预算期现金收入-预算期现金支出)-最佳现金持有量=期初现金余额±预算期现金收支差额-最佳现金持有量。