企业差旅成本（差旅费用控制方案）

未按照“出差登记表”中拟定路线产生的费用相关费用不予报销，且扣减相应天数的出差补助二、差旅费报销控制细则下列给出某企业制定的差旅费报销控制细则，仅供读者参考。第3章差旅费报销流程第7条申请人出差前需要填写出差登记表，获得直接上级签署意见之后，方可出差。

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01 差旅费控制方案

02 差旅费报销控制细则

下列给出某企业制定的差旅费控制方案，仅供读者参考。

差旅费控制方案

一、目的

为保证出差人员工作和生活的需要，有效控制公司差旅费的支出，特制定本方案。

二、适用范围

本方案适用于公司所有员工差旅费的控制。

三、职责分工

1．公司财务部负责报销各部门公司的差旅费。

2．各部门出差人员按照公司相关规定，凭证据实报销。

四、差旅费审批控制

1．出差人员填写“出差登记表”，如下。

出差登记表

批准： 审核： 申请人：

2．部门负责人签署意见后，出差人员将出差登记表交由财务部审核。

3．部门经理、副总出差，由总经理或其授权人批准。

五、交通费用控制

交通工具的选择应该依据业务的重要程度、紧急情况、出差地点、员工的职级来规范，详细如下。

差旅交通工具分类表

六、差旅住宿费用与补助控制

差旅中各个员工的住宿费用及补助应依据而企业员工的情况不同。

（一）住宿标准

1．公司员工因出差情况不同和出差人员不同，其住宿级别也有差异，详细如下。

差旅住宿标准一览表

2．员工离开出发地城市和回到出发地城市的时点住宿费标准如下。

（1）中午12：00以前离开城市、中午12：00后抵达城市，均按1天计。

（2）中午12：00后离开城市、中午12：00以前抵达城市，均按0.5天计。

3．出差天数按照公历日历天数计算。

（二）住宿费用补助标准

公司员工在不同类地区其补助会有差异，详细如下。

住宿费用补助标准一览表

七、其它费用报销控制

公司差旅其它费用报销标准如下。

其它费用的报销标准一览表

下列给出某企业制定的差旅费报销控制细则，仅供读者参考。

差旅费报销控制细则

第1章 总则

第1条 为规范差旅费报销标准及流程，严格控制差旅费支出，特制定本细则。

第2条 本细则适用于公司全体员工（含试用期员工）。

第3条 差旅费指公司员工为公司业务目的去往其它城市、地区或国家产生的费用。

第2章 差旅费法定报销标准

第4条 公司应结合自身实际情况制定差旅费报效标准，发生差旅费时严格按规定报销。

第6条 差旅费的证明材料包括公出人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

第3章 差旅费报销流程

第7条 申请人出差前需要填写出差登记表，获得直接上级签署意见之后，方可出差。

第8条 凭核准的“出差申请单”向财务部申请合理金额的借款，返差后一周内填具“差旅费报销单”，结清暂支款项。

第9条 未于一周内报销者，财务部应通知人力资源部门从其薪资中先行扣回，待报销时再行核付。

第10条 特殊情况者报总部财务总监审定。

第11条 员工不能使用以下方式结算费用。

1．费用先由总部下属的一家公司代付后再通过总部间往来结算的方式。

2．差旅费用账单直接开给公司并要求公司直接支付方式。

第4章 差旅费的报销和审批程序

第12条 员工出差结束，应该向直接上级出具出差报告，汇报出差情况及客户拜访中的遇到的主要问题、心得与成果。

第13条 报销人员应先从财务处领取差旅费报销单，由各主管部门经理审签和公司财务部门审核，并送交总经理审批。

第14条 员工出具的票据需要按时间顺序及财务规定粘贴在报销单背面。

第15条 严格要求报销票据的的正规性与合法性。具体要求如下。

报销票据具体要求一览表

第16条 票据交由出纳人员核对后，予以报销。

第17条 部门总经理出差由助理总裁以上职位的主管领导核准。

第18条 总经理助理以上职位的员工出差由总经理核准。

第19条 所有国际出差的差旅费须得到公司总裁批准。

第5章 差旅费超支费用报销规定

第20条 员工在差旅期间加入因私旅行或由家人陪伴产生的费用由员工本人承担。

第21条 员工出差途中因病或遇意外灾害事故等特殊原因经请示核准人同意可延长差期，给予报销。

第22条 公司给予购买人身意外保险的员工不得报销其它的旅行事故保险费用。

第23条 住宿费需依凭证于给付标准内认定报支，低于标准的实报实销，超出公司标准的按标准报销。

第24条 员工申请差旅费报销时，必须提供有效的住宿发票，有条件的要提供住宿费用明细单，没有条件提供明细单的要求在住宿发票写明费用明细。

第25条 严禁将与住宿无关的费用，如餐费、娱乐费等开具成住宿费报销，违者除罚款外予以全集团通报，累犯者予以开除。

第26条 员工在国内出差时，公司可以承担住宿开支以外的费用如下。

1．出差超过三夜（含）时，衬衫和内衣洗衣费。

2．出差超过15天（含）时，套装洗衣费（包括干洗）。

3．公务电话和传真。

第27条 公司支付员工差旅费补助后，差旅费制度未涉及的其余杂费一律不予报销。

第28条 享受驻勤补助的员工出差，出差期间公司不再发放驻勤补助。

第6章 附则

第29条 员工出差时如确因业务需要必须支付业务招待费、礼品等特殊开支时，员工须事先请示获得批准，方可报销。

第30条 如果出差员工是到下属公司出差，费用由总部审核报销。

第31条 财务部定期将核对差旅报销。

第32条 如有虚报冒领差旅费及出差补助者，轻则以一罚十，重则予以除名。

第33条 本细则自 年 月 日起实施。

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